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全国服务热线根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、天博体育手机网页版高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：国家电投集团远达环保股份有限公司、国家电投集团远达环保工程有限公司、重庆远达烟气治理特许经营有限公司、国家电投集团远达环保催化剂有限公司、国家电投集团远达水务有限公司、国电投远达生态能源有限公司、国家电投远达环保装备制造有限公司、沈阳远达环保工程有限公司、重庆远达渝地环境治理有限公司。
组织结构、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监督、资金管理、采购业务、资产管理、投资管理、销售业务、科技研发管理、业务外包、财务管理、关联交易、全面预算、合同管理、综合管理、天博体育手机网页版法律事务管理等。
并购管理、投资管理、合同管理、资金管理、工程建设、科技研发、安全环保等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
公司依据企业内部控制规范体系及《国家电投集团远达环保股份有限公司内部控制自我评价标准》，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：财务报告内控缺陷认定标准修改如下：一般缺陷定量标准（错报金额＜资产总额的0.05%）、重要缺陷定量标准（资产总额的0.05%≤错报金额＜资产总额的0.1 %）、重大缺陷定量标准（错报金额≥资产总额的0.1%）。
说明:因国际国内经济下行、疫情等因素影响，公司利润总额波动较大，原利润总额缺陷认定标准已不适用，现缺陷认定标准调整为资产总额的占比。
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报 告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错 报；（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督 无效。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措 施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
（1）决策程序导致重大失误；（2）重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏 有效的补偿性控制；（3）内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；（4） 其他对公司产生重大负面影响的情形。
（1）决策程序导致出现一般性失误；（2）重要业务制度或系统存在缺陷；（3） 内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；（4）其他对公司产生较大负面 影响的情形。
（1）决策程序效率不高；（2）一般业务制度或系统存在缺陷；（3）一般缺陷未 得到整改。
报告期内，经评价发现的财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，对公司财务报告不构成 实质性影响。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，天博体育手机网页版公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
报告期内，经评价发现的非财务报告内部控制一般缺陷已及时组织整改，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
本年度公司内部控制整体运行有效。2023年，公司将持续完善内部控制制度，强化内控监督职能，使内控体系与运营管理更加匹配。围绕企业战略目标，通过常态化、专精化、智能化的风险管理及内控工作，有效管控风险，促进公司健康、可持续地发展。
